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出纳员主要负责什么工作知识介绍

更新时间:2023-10-24 19:26:07

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出纳员主要负责什么工作?下面就让我们一起来了解一下吧:

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。

对于重大的开支,必须要经过会计主管人员或者单位领导审核签章,方可办理,收付款后,要在收付款凭证上签章,并盖上“收讫”、“付讫”戳记。

库存现金不得超过银行核定限额,超过的话部门要及时存入银行,不得以“白条”,有价证券抵充库存现金。

严格控制签发空白支票。若因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时,必须要在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额,并且由领用支票人在专设的登记薄上签章。再随时掌握银行存款余额,以防止出现银行透支现象。

现金和银行存款日记账按规定序时记帐,按日结出余额,核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符,银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项,要及时查询。

对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券,要确保安全和完整无缺。若有短缺,需要负责赔偿责任。要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得任意转交他人代为保管。

完成领导交办的其他工作。

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